Проценты по депозитам в Казахстане: как работают и сколько можно заработать

Обновлено 19.01.2026

Доходность депозита — главный критерий при выборе банковского вклада. Она зависит от процентной ставки, способа начисления процентов и условий договора. В этой статье разберём, как устроены проценты по вкладам, чем отличаются простые от сложных и какую доходность предлагают казахстанские банки в 2025–2026 году.

Что такое проценты по вкладам

Проценты по депозиту — это вознаграждение, которое банк платит вкладчику за возможность использовать его деньги. Банк принимает средства под определённый процент, а затем выдаёт их в виде кредитов под более высокую ставку. Разница между ставками составляет прибыль банка.

Доходность указывается в годовых процентах. Если банк предлагает 16% годовых, это значит, что за 12 месяцев на вложенную сумму начислят 16%.

Пример расчёта: вкладчик размещает 1 млн тенге на год под 16% годовых без капитализации. В конце срока он получит 160 000 тенге дохода.

ГЭСВ и номинальная ставка

При выборе депозита важно различать два показателя:

ГЭСВ всегда выше номинальной ставки, если депозит предусматривает капитализацию. Именно на ГЭСВ стоит ориентироваться при сравнении предложений разных банков.

Виды процентов: простые и сложные

Простые проценты

При простом начислении доход рассчитывается только от первоначальной суммы вклада. Начисленные проценты можно забирать ежемесячно или в конце срока — они не увеличивают базу для дальнейших начислений.

Простые проценты обычно применяют к вкладам с возможностью частичного снятия и пополнения.

Сложные проценты (капитализация)

При капитализации начисленные проценты прибавляются к телу депозита. В следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму — так работает эффект «процентов на проценты».

Сравнение на примере:

Разница в 6 063 тенге — результат капитализации. При больших суммах и длительных сроках эффект становится значительно заметнее.

Как рассчитать доходность

Формула простых процентов

Где:

• S — сумма процентов за весь срок
• P — размещённая сумма
• I — годовая процентная ставка
• T — срок вклада в днях
• K — количество дней в году (365 или 366)

Пример: вклад 350 000 тенге на 9 месяцев под 16% годовых.

Расчёт: 350 000 × 16 × 273 / 365 / 100 = 41 895 тенге дохода.

Формула сложных процентов

Для ежемесячной капитализации:

Где Т — срок договора в месяцах.

При тех же условиях (350 000 тенге, 9 месяцев, 16%) с ежемесячной капитализацией доход составит около 43 200 тенге — на 1 305 тенге больше.

Периодичность выплаты процентов

Банки предлагают разные варианты выплат:

• Ежемесячно — самый популярный вариант
• Ежеквартально
• Раз в полгода
• В конце срока
• С капитализацией — проценты остаются на счёте

Проценты начисляются со следующего дня после открытия депозита. Выплата происходит на карту или текущий счёт клиента.

Досрочное расторжение: что будет с процентами

При досрочном закрытии вклада условия меняются:

Вариант 1: Банк пересчитывает доход по ставке вклада до востребования (обычно 0,01–0,1%). Фактически вкладчик теряет почти весь заработок.

Вариант 2: Если деньги пролежали определённое время (обычно 3–6 месяцев или 50% срока), банк сохраняет часть начисленных процентов.

Конкретные условия прописаны в договоре — изучите их перед открытием депозита.

Важно: банк не имеет права отказать в выдаче денег по требованию клиента. Вклад можно закрыть в любой момент.

Ставки по депозитам в 2025–2026 году

В 2025 году ставки по депозитам в Казахстане значительно выросли. Базовая ставка Национального банка была повышена дважды: в марте до 16,5% и в октябре до 18%. По состоянию на январь 2026 года базовая ставка сохраняется на уровне 18%.

Актуальные предложения банков

По данным Казахстанского фонда гарантирования депозитов (КФГД), средняя ставка по несрочным депозитам достигла 15,3% годовых. Число банков, предлагающих срочные вклады, выросло с 4 до 7.

Примеры предложений крупных банков

• Halyk Bank: депозит «Максимальный» — до 17,5% годовых
• Altyn Bank: до 17,5% по сберегательным вкладам
• Bank ЦентрКредит: до 18,4% (ГЭСВ до 20%)
• Home Credit Bank: до 17,8% годовых

Самые высокие ставки — по срочным и сберегательным депозитам без возможности снятия. Несрочные вклады с гибкими условиями приносят меньше, но позволяют управлять деньгами.

Гарантия КФГД: защита вкладов

Депозиты в казахстанских банках защищены Казахстанским фондом гарантирования депозитов. Максимальные суммы гарантии:

Гарантия действует отдельно для каждого банка. Если распределить сбережения между несколькими банками, общая защищённая сумма увеличится.

По данным КФГД, 99,8% депозитных счетов казахстанцев защищены на полную сумму.

Налоги на проценты по депозитам

Для физических лиц — резидентов РК

Граждане Казахстана не платят налог с процентов по вкладам в казахстанских банках. Согласно статье 341 Налогового кодекса РК, вознаграждение по депозитам исключается из налогооблагаемого дохода.

Для нерезидентов

Иностранные граждане платят индивидуальный подоходный налог (ИПН) с процентов по вкладам. Банк выступает налоговым агентом и удерживает:

• 15% — для большинства нерезидентов
• 20% — для резидентов офшорных зон

Для ИП и юридических лиц

Проценты по депозитам ИП и ТОО облагаются налогом:

• ИП: 10% ИПН (но применяется корректировка дохода)
• ТОО: 20% КПН, удерживается банком у источника выплаты

Депозиты в иностранных банках

Проценты по вкладам за рубежом облагаются ИПН по ставке 10%. Казахстанец обязан самостоятельно задекларировать этот доход и уплатить налог.

FAQ: частые вопросы о депозитах

Какая максимальная ставка по депозитам в Казахстане в 2025–2026 году?

Максимальные ставки достигают 20% годовых по срочным вкладам. По несрочным депозитам с возможностью снятия — до 16,9%. Ставки зависят от банка, суммы и срока размещения.

Нужно ли платить налог с процентов по вкладу?

Физические лица — резиденты Казахстана не платят налог с процентов по депозитам в казахстанских банках. Нерезиденты платят 15% ИПН, который удерживает банк.

Что лучше: простые или сложные проценты?

Сложные проценты (капитализация) выгоднее при длительных сроках и крупных суммах. Если планируете регулярно снимать проценты для текущих расходов, выбирайте простые с ежемесячной выплатой.

Какую сумму гарантирует КФГД?

До 20 млн тенге по сберегательным вкладам, до 10 млн по прочим тенговым депозитам и до 5 млн по валютным. Гарантия действует отдельно в каждом банке.

Что будет при досрочном закрытии депозита?

Банк может пересчитать проценты по минимальной ставке (до востребования). Некоторые банки сохраняют часть дохода, если прошло более 3–6 месяцев. Условия указаны в договоре.

Какой депозит выбрать для максимальной доходности?

Сберегательный или срочный депозит без снятия и пополнения на срок от 6 месяцев. Такие вклады предлагают ставки до 20% годовых и максимальную гарантию КФГД (20 млн тенге).

Полезные ссылки:

• Казахстанский фонд гарантирования депозитов (КФГД) — проверка банков-участников, мониторинг ставок
• Национальный банк Казахстана — информация о базовой ставке и статистика по депозитам

Арнур Еркенбаев

С 2018 года штатный эксперт редакции портала Zanimaem.kz с опытом работы более 11 лет в финансовой сфере.
Работал в МФО КазКредитЛайн и Нурбанке. Изучал финансы и кредит в КАЗНУ. Отвечает за публикации текстов, проверку информации, аналитику.